menu

住宅ローンとふるさと納税 ダブルで控除は可能か

一昨年あたりから、非常に活発な動きをみせているのが「ふるさと納税」。自分が応援したい市町村の財政を助けるための寄付金として導入されましたが、寄付をした自治体からはお礼(粗品?)として、特産物や名産品などをもらえるため、実質寄付した価格よりもずっとお得に利用することができるとして、注目されましたね。
何がいいって、ふるさと納税を利用することでもらえる商品やサービスが豊富だという事に加えて、その本質は納税という名の「寄付金」ですから、確定申告をすれば、税金の控除を受けることができるのです。(寄付金と税法について、ここでは詳しく触れません)

○住宅ローンでも税金が控除されるはず…
家を購入する人なら、この減税措置を知らない人はいないだろうというほど、周知されている納税還付措置が通称「住宅ローン減税」。金融機関等で住宅の購入を目的とした借り入れを行った場合、10年間は所得税(一部控除し切れなかった場合は市町村税も)納税額から還付を受けることができるという制度です(年収や新築・中古の別、物件の広さ、借入額による)。
住宅ローン減税も、払った所得税額のうちから、料率に応じて還付を受けることができるということを考えると、寄付金を行った場合の確定申告と流れや控除への考え方は共通していますね。

○住宅ローン減税とふるさと納税はダブルで申告可 しかし…
一部医療費控除の確定申告等は、併用することができない制度もあるため、注意が必要ですが、ふるさと納税と住宅ローン減税は併用して申告することができます。
 ただし、非常に大きなそして単純な問題点があります。

●減税に対する理解をきちんと
減税という言葉を聞くと、一定の税額から安くしてくれるという印象を受けるかもしれませんが、住宅ローンとふるさと納税いずれも行うのは「還付」です。来年から税金が減るのではなくて、払い済みの税金と所得審査を確定申告で改めて、減税措置分をお返しします、というのが還付。
これを、税金が減って控除が少なくなるため、手取りが増えると思い違いをしている人も少なくありません。事実、一年分の収入確定はその年内にできるわけが無く、年明けに処理や計算を行って、前年の年収がはじき出されます。年収額によって、控除割合などが変わりますし、特にお子さんがいる家族構成によっても異なります。

●所得が低い年、人にメリットが薄い
実際に払ったものから返還を受けるので、払った税金が少なければ還付上限も少額になることもお分かりでしょう。
納税額が少なくなると還付上限が引き下がります。併用できるとはいえ、住宅購入をして住宅ローン減税を受けていたら、還付額も数十万円単位となります。自分の収入と納税額に当てはめたとき、住宅ローン減税で還付額に到達する可能性があるときは、ふるさと納税の減税はみこめず、メリットが薄くなるでしょう。

【著  者   長  岡  利 和】

1ef5fa573453a8d35ba2e20d2e357c2b_sマイホームの設計をデザイナーにお願いするときの注意点

5e3e3c8e8a6c2a1998771d014ab95755_s住宅ローンを過信しない!やりくりを考えて堅実な返済を

関連記事

  1. 64

    相続税における建物の評価の方法

    土地の評価の方法としては、4種類の評価の仕方が存在します。相続税においては、どんな評価方法によるもの…

  2. 076a21c5ca73e65e4c36ed15370ab3c3_s

    固定資産税はいつ払う?支払い時期と資金計画

    新年度を迎えてまもなくすると、多くの市町村で固定資産税の納付書を発送します。マイホームを持っている人…

  3. 526c90c6622ab42dd1e290b10f851a00_m

    固定資産税の納税義務者に変更があったら

    土地や建物を所有している人は、「固定資産税納税通知書」を受けとっているはずです。この通知書を発行する…

  4. 8ff465e5a619e17e8e2ab233bfe82d83_s

    相続税を少なくする為に 将来のトラブル回避にむけた準備

    生前から親の財産を相続する話なんて縁起でもない!という発想は、もはや一昔前の考え。きちんと相続につい…

  5. 018

    新築住宅の固定資産税 どのくらいかかる?

    不動産を所有するようになると、様々な出費が必要になります。土地や建物の購入費用はもちろんですが、その…

  6. 0d6a2b39f52f4f15938f0c3d43da7534_s

    こんなとき固定資産税はどうなる?転居編

    家庭の事情や仕事の転勤等、今すんでいるマイホームから転居して違う土地に移り住むことになってしまうとい…

  7. 45b7b3f6653f57638381eaabba28a51b_s

    持ち家があれば安心?老後の固定資産と税金の支払い

    マイホームを所有していると、老後の住まいに心配が無いから。こんな理由で、住宅を購入する人もいます。賃…

  8. 1bfa59bec962cf190d3120cd89bf33c5_s

    相続税と他の税納付 二重課税にはならないのか?

    かねてより、民法改正が行われるという話がありました。そしてついに、相続分野の見直しを進めていた審議会…

大和アクタス HPバナーLP_banner_02

最近の記事

  1. bfa32053097af111ffff956eb8017ccd_s
  2. 742549
  3. COW121034516_TP_V
  4. SEP_327215200714_TP_V
  5. 31da9e3caff6404497f53a6b0cce66a8_s
PAGE TOP